如何开具负发票，负发票又叫什么

《增值税专用发票使用规定》第十九条销售方应当根据购买方提供的通知开具红字专用发票，并在防伪税控系统中开具负数销售项目。红字专用发票要与《通知》一一对应。

1.点击[发票管理]----[负发票]----[增值税负发票]菜单项。

2.在此窗口中直接填写负发票对应的正发票的[发票编码]和[发票号]。当两次输入完全相同时，点击[下一步]按钮，进入填报界面。

3.点击[确定]按钮后，系统进入负发票填写界面，自动调出票面信息，备注栏自动显示对应蓝色发票的发票编码和编号。

4.确认发票填制界面信息无误后，点击[开具]或[开具打印]按钮，即可成功开具负发票。

负发票又称红字发票，红字发票开具流程：

1.先打开发票软件。

2.点击右上角红字发票管理。

3.当出现以下对话框时，点击红字发票。

4.填写红字发票可以是购买方，也可以是销售方。如果购买方已经证明了扣除，购买方必须申请，否则销售方也可以申请。申请时，您需要填写发票代码和发票编号。确认信息后，显示可以开具负面发票，然后上传。

5、上传红字发票后，下一步是下载红字发票。同样，点击右上角的红字发票管理。在出现的对话框底部，有一张《增值税专票红字信息表审核下载》，点击下载信息表。

6.然后开具一张红字发票。点击左上角的[发票管理]和[发票填写]。此时，您可以进入发票界面，点击左上角的[负数]，然后选择[导入即出]，即导入刚刚审核过的信息表。