发票已认证未申报抵扣,开了红冲?
189****5742
![](/pc/images/p39.png)
认证了未抵扣 红字发票怎么处理
提问时间:2022-07-27 09:53:32
提示:以下回答均以本问题为中心,仅供参考;如需更多帮助,请咨询早鸽顾问。
去咨询
回答
|
共1个
![胡佳伟](https://public.zaoge.com/wwwroot/202203/29/op_1709506242ccde18e93.png)
胡佳伟
从业11年
专利申请国际专利申请
![](/pc/images/p38.png)
![](/pc/images/p39.png)
可以开具红字发票完成认证后开具红字发票,可以分两种情况进行处理:
1.如果申请开具红字发票时企业已经申报抵扣了进项税额,企业应直接进行进项税额转出。因为经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,购买方必须将已申报抵扣的进项税额暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。
2.如果申请开具红字发票时企业未申报抵扣进项税额,企业应先申报抵扣进项税额并同时转出。比如购买方在开票当月完成认证且申请开具红字发票,或购买方为外贸企业(其进项税额计入待抵扣进项税额),纳税人未申报抵扣该进项税额,申报时可将该进项税额列入当期进项税额,同时暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。上述两种情况的进项转出填写在《增值税纳税申报表附列资料(表二)》第20栏“本期进项转出额—其中:红字专用发票通知单注明的进项税额”。
2022-07-27 12:12:33
没有符合您的答案?立即联系 “在线顾问"
顾问推荐
{{item.label}}
{{item.desc}}
相关问答
相关资讯
换一批
![](/pc/images/p25.png)
恒生银行账户激活所需材料有哪些
恒生银行是一家享有盛誉的金融机构,提供广泛的银行服务。在恒生银行开设账户后,激活账户是非常重要的。
恒生银行账户
134次浏览
2023-11-21 15:45:50
![恒生银行账户激活所需材料有哪些](https://public.zaoge.com/wwwroot/202311/21/poster_154550655c602e69b82.png)
开具完税证明的完整过程
现代社会的网络比较发达,当地官网开通的完税证明可以打印,但是完税证明并不是从网上打印就可以开具了,如果没有开通这个网站的话,无法开具完税证明。那么公民只好带着身份证去当地的税务局大厅进行开具。
开具完税证明
530次浏览
2022-05-07 15:33:45
![开具完税证明的完整过程](https://public.zaoge.com/wwwroot/202205/07/poster_18483962764e87b40ce.png)
专利检索有哪些作用
由于世界专利数量多、具有优先权的特征,没有人能保证自己的想法在世界上是独一无二的,你能想到的发明专利很可能会被别人想到,所以任何个人或企业在申请专利前都要检索。
专利检索
838次浏览
2022-03-09 16:11:11
![专利检索有哪些作用](https://public.zaoge.com/wwwroot/202203/09/poster_1611116228611f30274.png)
设定版权期限有哪些影响
在知识经济的时代背景下,版权作为一种重要的知识产权形式,对于保护创作者的权益、鼓励文化创新、促进知识传播具有不可替代的作用。对于版权是否有期限这一问题,许多人并不清楚。
版权期限
511次浏览
2024-06-20 15:21:45
![设定版权期限有哪些影响](https://public.zaoge.com/wwwroot/202406/20/poster_1521456673d88956388.png)
有限公司设立的后续步骤有哪些
设立好有限公司之后,后续还要进行哪些步骤?下面,是早鸽网顾问准备的相关内容,希望对你有所帮助
有限公司注册
602次浏览
2023-02-06 18:29:54
![有限公司设立的后续步骤有哪些](https://public.zaoge.com/wwwroot/202302/06/poster_18382763e0d8a33212f.png)
![](/pc/images/p33.png)
![](/pc/images/p36.png)