如何开具折扣发票？

折扣必须开在同一张发票上备注栏注明

1纳税人采取折扣方式销售货物，必须开具在同一张发票上。根据《国家税务总局关于折扣额抵减增值税应税销售额问题通知》（国税函〔2010〕56号）规定：纳税人采取折扣方式销售货物，销售额和折扣额在 同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的，可按折扣后的销售额征收增值税。未在同一张发票“金额”栏注明折扣额，而仅在发票的“备注”栏注明折扣额的，折扣额不得从销售额中减除。

2折扣商品与折扣行之间不能出现其他行。

3若是物品太多，需要清单折扣的，录入开票单位信息后，点击上方“清单”。

4严格按照折扣销售方式开具发票。

日常财务工作中，偶尔会碰到需要开具折扣类型的发票的情况，该怎么办呢？

(1)登录开票软件。

（2）发票填开

（3）录入清单明细，需将清单导入之后点击上方“价格”按钮，将不含税金额转换为含税金额。

（4）单击“折扣”，打开“添加折扣行”窗口，输入“折扣行数”和“折扣金额”后点击确认。注意：添加了折扣行的金额如需修改需先删除折扣行后方可修改。这样发票就开好了。

具体步骤如下：

1、点击发票管理-发票填开-增值税专用发票填开-核对发票代码、号码-确认。

2、购买方信息填写：购买方为自然人以外的单位或个体工商户，符合规定条件的,索取增值税专用发票时，应向销售方提供购买方名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号信息等四项信息;

按照有关税收规定，自然人不得索取增值税专用发票。含税状态选择：进入发票填开界面，先确定开具的发票含税状态，按“价格”可进行切换。

3、开具带清单的发票：进入发票填开后点击“清单”按钮，输入商品名称，此功能是一般纳税人在清单项目超过8行的情况下使用的开具方法。

4、点击清单按钮后出现清单填开界面添加商品名称方法同商品编码添加和设置方法，添加完毕后点击“完成”按钮，票面信息填写完成后进行打印。

5、开具带折扣的发票。选中欲加折扣的某个商品行或多行商品行的最后一行，然后点击工具条上的“折扣”按钮，便弹出“折扣”对话框。

在此窗口的折扣行数框中填写从当前选中行向上几行(含本行)商品需要统一加折扣，然后在折扣率或折扣金额处输入所要折扣的数值，确认后即可对一行或多行商品加折扣。

拓展资料：

发票开具是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票，基于证明商品和资金所有权转移的需要、进行会计核算的需要和进行税收管理的需要，

发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，特殊情况下，由付款方向收款方开具。

同时，开具发票的范围与发票使用的范围是一致的。因此，用票人发生非经营性业务时不得开具发票，单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得开具发票，可使用内部结算凭证。

发票的开具是实现其使用价值，反映经济业务活动的重要环节，发票开具是否真实、完整、正确，直接关系到能否达到发票管理的预期目的。