普通发票红冲的流程，有什么要注意的

作为会计，开具和扣除发票一直是日常工作。对于新手来说，在面对一些异常的发票处理时，是无所适从的。比如当月发现了普通发票的问题，收回后可以直接作废。但超过一个月的普通发票就不能作废，只能开立红字发票处理。那么普通发票红冲是怎么处理的呢？下面，是早鸽网顾问准备的相关知识，希望对你能有所帮助。 

一、普通发票红冲流程

1.打开发票软件，进入“发票管理”模块，点击“发票打开”--“增值税普通发票填开”，选择发票卷，确认发票编号，这样就打开了一张新的普通发票界面。

2.点击“红字”，两次输入原蓝色发票的代码和号码，然后单击“下一步”(注意不要输入错误的代码号，否则下一步按钮可能会变灰，无法点击)。

3.接着会弹出原蓝字发票的相关信息，核对后点击下方的“确定”按钮。

4.在备注栏中再次检查发票信息和原蓝字发票编号，然后点击“打印”按钮打印到新的普通发票上，普通发票的红字发票顺利开出。

二、普通发票红冲的注意事项

1.红字发票不能附清单，不能加折扣。

2.一张普通发票可以分为几张红色，但所有负发票的总金额，总税额必须小于或等于原发票的蓝色字母。

3.注意涉税风险：请在开具普通发票红章前确认已收回普通发票或取得买方退货指令等相关单据，以规避涉税风险。