请问这个月的进项税没有抵扣完，会计分录要怎么做，这个月的税的分录要怎么做？

182****4641

同一个月内销项发票开出后进项发票未到我该怎么做账?

提问时间:2022-07-31 10:22:56

提示：以下回答均以本问题为中心，仅供参考；如需更多帮助，请咨询早鸽顾问。去咨询

回答 | 共1个

李玉

从业7年

税务报到工商变更

所在地区:深圳市福田区

咨询解答:225

咨询TA

借:原材料/库存商品应交税费--应交增值税---待抵扣进项税额

贷:应付账款/应付货款

2、发票在以后月份中认证的会计分录为:借:应交税费--应交增值税--进项税额贷:应交税费--待抵扣进项税额

上月的进项税票没抵扣完怎么记帐?

答：你只能做进项税额转出处理的.

按增值税的规定,当月认证的进项税额,当月必须抵扣,不得结转抵扣(辅导期纳税人除外)

你的分录为

借:原材料等科目

贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

进项税额留抵下个月抵扣会计分录是怎样的?

答:进项大于销项,如果要交税的话就少抵扣点;

多的留到下月抵扣(反正是180天的认证期限).

如果按实的话就全部认证抵扣,多的进项税额留作下月继续抵扣,也就是成为留底税额,也就不用交税.

如果进项大于销项:

借:应交税费-未交增值税

贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税)

下月交上月增值税(如有):

借:应交税费-未交增值税(等)

贷:银行存款

本月有进项税未抵扣完会计分录怎么做?以上就是对于本月有进项税未抵扣完会计分录怎么做的内容介绍,不知道能否帮助大家解决疑问,若对此还有疑惑,可以咨询会计学堂的在线答疑老师,针对性的为你进行答疑.

2022-07-31 11:15:57

没有符合您的答案？立即联系 “在线顾问"

相关问答

猜你需要 | 优质问答百科知识热门话题

张艳顾问

擅长：注册商标、商标案件

执业4年